7月8日，山東鋼鐵集團有限公司（以下簡稱“山東鋼鐵集團”）發布消息稱，該公司擬發行2024年度第六期超短期融資券，發行金額為10億元，期限為261天，本期債券無擔保，主承銷商/簿記管理人為平安銀行。

據官網介紹，山東鋼鐵集團是山東省屬國有重要骨干企業，2008年由濟鋼、萊鋼、山東省冶金工業總公司下屬單位組建成立，總部位于濟南，控股山東鋼鐵和金嶺礦業2家上市公司。該公司主要鋼鐵產品包括板帶、板材、型鋼、特鋼、建材五大系列，年生產規模2000多萬噸。截至2023年末，該公司注冊資本119.69億元，資產總額1858.36億元，企業信用等級AAA。

募集說明書披露，山東鋼鐵集團2023年度出現虧損擴大情形，營業利潤、凈利潤、經營活動產生的現金流量凈額同比大幅下降。該公司2023年營業收入為1408.20億元，同比減少418.48億元，同比下滑22.91%；營業利潤為-23.19億元，同比減少20.46億元，同比下降748.17%；凈利潤為-24.06億元，同比減少21.59億元，同比下降875.83%。

今年第一季度，山東鋼鐵集團再次出現虧損擴大和營業利潤、凈利潤同比大幅下降的情形。今年前三個月，山東鋼鐵集團營業利潤為-14.42億元，同比減少7.89億元，同比下降120.73%；凈利潤為-15.26億元，同比減少8.04億元，同比下滑111.29%。2024年3月開始鋼鐵價格有所回暖，但該公司尚未實現扭虧。

募集說明書顯示，山東鋼鐵集團近年來由于生產規模擴大、經營成本上升等因素，運營資金需求增加，短期債務及應付賬款占比較高。截至今年3月末，該公司短期借款余額373.32億元，應付票據194.13億元，應付賬款金額136.48億元，流動負債占負債總額的比例為69.70%；資產負債率為84.80%，流動比率為0.55，速動比率為0.36，流動比率和速動比率偏低，該公司在資產負債率、凈利潤、短期償債能力等方面存在一定財務風險。

此外，據募集說明書披露，山東鋼鐵集團的資產負債率在主管部門的企業績效評價標準中處于行業較差值。2021~2023年末及今年第一季度末，該公司的總負債分別為2163.79億元、1540.48億元、1488.16億元、1532.39億元，資產負債率分別為82.74%、84.60%、83.53%和84.80%。雖然該公司的負債總額逐年減少，但資產負債率持續處于高位。