截至7月18日，山東莒縣農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（簡(jiǎn)稱“莒縣農(nóng)商銀行”）仍未公布2023年度信息披露報(bào)告。此前，4月17日，該行發(fā)布公告稱，“因我行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告審計(jì)工作正在進(jìn)行，根據(jù)工作情況推算，需要延遲2023年度信息披露。”目前，該行年度信披延遲時(shí)間已超過(guò)三個(gè)月。

莒縣農(nóng)商銀行前身為莒縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社，于2014年3月改制為農(nóng)村商業(yè)銀行，營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)覆蓋莒縣全轄，存貸款余額及增量均居莒縣各金融機(jī)構(gòu)第一位。該行2023年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入5.96億元，營(yíng)業(yè)支出3.61億元，實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)1.97億元，實(shí)現(xiàn)基本每股收益0.22元；總資產(chǎn)收益率為0.50%，未達(dá)到0.6%的最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。

天眼查顯示，日照領(lǐng)先經(jīng)貿(mào)有限公司和浩宇集團(tuán)有限公司并列為莒縣農(nóng)商銀行第一大股東，持股比例均為7.3703%。然而，浩宇集團(tuán)有限公司2023年兩次被限制高消費(fèi)，該公司及其董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理武玉亮均被法院執(zhí)行，武玉亮名下股權(quán)也遭司法凍結(jié)。而日照領(lǐng)先經(jīng)貿(mào)有限公司已于2019年2月28日申請(qǐng)破產(chǎn)，于2022年5月24日被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照，其持有的莒縣農(nóng)商銀行股權(quán)也處于凍結(jié)狀態(tài)。

據(jù)評(píng)級(jí)報(bào)告披露，莒縣農(nóng)商銀行貸款主要投放于制造業(yè)、批發(fā)零售業(yè)和建筑業(yè)，上述三個(gè)行業(yè)貸款余額合計(jì)占該行公司貸款和個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款的比重超過(guò)70%。此外，該行房地產(chǎn)貸款主要為住房按揭貸款，截至2023年末占比13.90%，目前尚未出現(xiàn)集中逾期風(fēng)險(xiǎn)。整體來(lái)看，該行貸款行業(yè)集中度較高。

截至2024年3月末，莒縣農(nóng)商銀行單一貸款客戶集中度和前十大貸款客戶集中度分別為7.04%和52.34%，客戶集中度很高。同期末，該行前十大貸款客戶中三家客戶合計(jì)3.98億元貸款被列入關(guān)注類：第一大客戶商票逾期、實(shí)際控制人所持企業(yè)股權(quán)被司法凍結(jié)；第五大客戶貸款為借新還舊貸款，實(shí)際控制人及旗下企業(yè)涉訴較多且存在被執(zhí)行等情況；第六大客戶自身經(jīng)營(yíng)正常，但存在不良擔(dān)保。

評(píng)級(jí)報(bào)告顯示，莒縣農(nóng)商銀行新增不良貸款規(guī)模較大，該行加快處置化解不良資產(chǎn)，2023年核銷不良貸款0.82億元、收回現(xiàn)金0.46億元、重組盤活5.73億元。截至2023年末，該行不良貸款余額4.87億元，不良貸款率2.34%；逾期貸款規(guī)模同比增長(zhǎng)64.32%至18.62億元，信用風(fēng)險(xiǎn)管控壓力較大；關(guān)注類貸款規(guī)模同比增長(zhǎng)1.65%至26.58億元，仍處較高水平。

截至2023年末，莒縣農(nóng)商銀行撥備覆蓋率為174.90%，風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力有所提升。但該行關(guān)注類貸款占比高達(dá)12.77%，后續(xù)不良?jí)毫θ暂^大。截至2024年3月末，該行資本充足率和核心一級(jí)資本充足率分別為11.56%和9.30%，處于同業(yè)較低水平，面臨一定的資本補(bǔ)充壓力。